Страхование убытков от прерывания производственной деятельности

С каждым годом в стране появляются все новые предприятия и организации, производящие и предоставляющие различные товары и услуги. И так как организация нового производства требует значительных финансовых вложений, увеличивается объем выдаваемых банками кредитов.

Соответственно, все более актуальными становятся новые для нашей республики виды страховых продуктов, призванные служить защитой и гарантией стабильной работы различных хозяйствующих субъектов, в частности производственной деятельности предприятий и гарантии возвратности заемных средств банков.

Понятно, что именно уровень развития промышленного производства является ключевым показателем развития экономики страны, и поддержка производства в настоящий момент – одна из основных задач реформирования экономики республики. А в развитии новых и модернизации действующих производств большую роль играют банки, предоставляющие необходимые финансовые средства в виде кредитов. Одним из важных факторов взаимоотношений кредитора и заемщика, обеспечивающего защиту интересов обеих сторон, является страхование. Как оно может быть использовано заемщиком и банком, мы рассмотрим в данной статье.

Для развития действующего производства или организации нового необходимо привлечение кредитов, а возвратность заемных средств по установленному графику напрямую зависит от доходов, получаемых в результате производственной деятельности. Чтобы обезопасить себя от ущерба, понесенного в результате порчи имущества, заемщик использует страхование имущества; для исключения же потери дохода в результате порчи имущества он ничего не предпринимает, хотя потеря дохода как раз и возникает из-за приостановки производственного процесса в результате порчи имущества.

Банк, помимо оговариваемых в кредитном договоре условий о своевременном погашении кредита, заинтересован в дополнительных гарантиях возврата заемных средств. Одним из видов обеспечения возвратности кредита является залог имущества в виде зданий, сооружений и оборудования. В целях исключения риска повреждения или потери залога осуществляется страхование заложенного имущества. В этой связи одним из условий при выдаче кредита является наличие полиса страхования заложенного имущества. Однако как мы упоминали выше, возможна ситуация возникновения невыплат по кредиту из-за приостановки производства, вызванной нарушением работы оборудования в результате нанесения ущерба имуществу заемщика.

Простой пример: пожар в производственном цеху. Ущерб, нанесенный заложенному имуществу в результате пожара, будет возмещен страховой компанией в рамках договора страхования заложенного имущества. Однако до момента восстановления имущества/оборудования производственная деятельность приостанавливается, соответственно возникает пауза в получении дохода и, следовательно, невозможность своевременных выплат по кредиту. Сколько продлится такая пауза – зависит от степени ущерба и времени, необходимого для восстановления производственного процесса. Но и здесь и для банка, и для заемщика существует возможность обеспечения возврата заемных средств путем страхования убытков от прерывания производственной деятельности.

Этот страховой продукт имеет несколько названий и все они – производные от английского термина BI (Business Interruption), т.е. прерывание бизнеса. Продукт также называют страхованием потери дохода, страхованием приостановки производственной деятельности, страхованием убытков от приостановки бизнеса – вариаций много, но суть одна: возмещение потерь доходов страхователя в результате прерывания производственной деятельности.

На что еще хотелось бы обратить внимание, так это на необходимость установления требования в кредитном договоре о наличии полиса страхования убытков от приостановки бизнеса. И это легко объяснить – банк в первую очередь заинтересован в возврате заемных средств, но возврате при условии сохранения производства, а не за счет его продажи с аукциона. Поэтому наличие такого страхового полиса решает проблему и банка, и заемщика.

С точки зрения обеспечения защитой заемщика можно выделить несколько основных видов страхования, сопряженных с его деятельностью: страхование имущества, страхование от прерывания производственной деятельности, страхование ответственности товаропроизводителя. И вызывает чувство большого сожаления тот факт, что, в отличие от страхования заложенного имущества, такой продукт как страхование от прерывания производственной деятельности пока не нашел широкого применения. А ведь продукт довольно полезен для обеих сторон кредитного договора. Чтобы не быть голословными, давайте рассмотрим подробнее, как рассчитываются убытки по данному полису на опыте работы НКЭИС "Узбекинвест".

Расчет убытков

При возникновении прерывания производственной деятельности покрываются финансовые потери страхователя, включая часть постоянных расходов. Постоянная часть текущих (не зависящих от объемов производства) расходов, включает, например: фиксированную часть коммунальных платежей, арендную плату, определенную часть (не сдельную) заработной платы, выплаты процентов по кредиту и т.д. Область покрытия постоянной части расходов оговаривается в каждом конкретном договоре страхования при его заключении, в зависимости от специфики производства.

При расчете финансовых потерь можно выделить два основных подхода. Убытком можно считать уменьшение дохода в отношении среднего дохода, рассчитанного за предыдущий год. Или убытком можно считать чистую прибыль. Естественно, если расчет идет по чистой прибыли, страховая премия, соответственно, будет ниже, чем, если расчет идет по потере дохода.

Страховая компания, принимающая на страхование прерывание бизнеса, учитывает и старается предотвратить заинтересованность производителя в получении страхового возмещения, нежели восстановлении производства. Эта проблема решается путем установления различных условий в договоре страхования. Например, устанавливая лимит страхового возмещения в размере менее 100% от чистой прибыли за предыдущий год, пропорциональный к соответствующим объемам текущего периода, или устанавливая ограниченный период возмещения, в течение которого страховая компания будет нести обязательства по выплате страхового возмещения и т.п.

В заключении хотелось бы еще раз заострить внимание кредитных организаций и заемщиков, что взаимное стремление исключить наступление различного рода ущербов, используя удобный и гарантированный механизм – страхование, позволит каждому не только осуществлять свою основную деятельность, но и достигнуть конечной цели любой деятельности – стабильности и получения прибыли.

Подготовлено при содействии Департамента развития страховых услуг НКЭИС "Узбекинвест"